IZMENE ZAKONA O SPREČAVANJU PRANJA NOVCA I FINANSIRANJU TERORIZMA – SRBIJA KORAK BLIŽE ULASKU U SEPA

Sredinom marta 2025. stupile su na snagu izmene i dopune Zakona o sprečavanju pranja novca i finansiranju terorizma¹ (u daljem tekstu: Zakon), koje prevashodno imaju za cilj dalje usaglašavanje domaćih propisa sa propisima EU i međunarodnim standardima u oblasti sprečavanja pranja novca i finansiranje terorizma, kao i ispunjavanje formalnih uslova za ulazak Republike Srbije u jedinstveno područje za plaćanje u evrima (eng. Single Euro Payments Area - SEPA).

Proširen krug obveznika

Radi usklađivanja sa Petom Direktivom (EU) 2018/843 Evropskog parlamenta i Saveta od 30.5.2018. izmenama Zakona proširen je krug obveznika, tako da uključi i privredna društva i druga pravna lica, preduzetnici i fizička lica koja na osnovu zakonskih ovlašćenja obavljaju delatnost, odnosno poslove pružanja usluga prilikom osnivanja privrednih društava i drugih pravnih lica, kao i poslovnih i fiducijarnih usluga i upravljanja imovinom za treća lica. Sada su sva navedena lica u obavezi da primenjuju sve radnje i mere predviđene Zakonom.

Takođe, izmenama Zakona u red obveznika svrstana su i privredna društva i fizička lica koja se bave poslovanjem u domenu umetnina, dragocenih metala i dragog kamenja, ukoliko prilikom obavljanja pomenutih poslova vrše ili primaju plaćanja u iznosu od 10.000 evra ili više u dinarskoj protivvrednosti po zvaničnom kursu Narodne banke Srbije na dan plaćanja, bez obzira da li se radi o jednoj ili više povezanih transakcija.

Nove obaveze za stranke i pooštrena kaznena politika

U delu koji se odnosi na radnje i mere poznavanja i praćenja stranke, pored obaveza koje ima obveznik, propisane su i obaveze za samu stranku to jeste lice koje je u poslovnom odnosu sa zakonskim obveznicima a koje obuhvataju obavezu dostavljanja svih, tačnih, adekvatnih i ažurnih informacija potrebnih za utvrđivanje i proveru identiteta stranke, zakonskog zastupnika i punomoćnika i stvarnog vlasnika stranke. Iako je očigledna namera da se nametanjem ovakve obaveze stranci poveća pouzdanost i ažurnost informacija koje prikuplja obveznik Zakona, ostaje upitna njena delotvornost budući da je za povredu te obaveze izostala sankcija za stranku.

Za razliku od navedenog, za obveznike su uvedene strože kazne za ozbiljne, sistemske ili ponavljajuće povrede. Nadzorni organi sada mogu izreći novčane kazne do dvostruko većeg iznosa od ostvarene koristi koja je proizašla iz povrede Zakona, a ako korist nije utvrđena, kazna može biti do 120 miliona dinara. Za finansijske institucije kao obveznike, kazne mogu biti ići i do 600 miliona dinara ili do 10% ukupnog prihoda iz prethodne godine, odnosno do 600 miliona dinara ako je taj obveznik fizičko lice. Takođe, zakon je dopunjen i normama kojima su precizirane vrste i visine kazni, kao i okolnosti koje se uzimaju u obzir prilikom njihovog odmeravanja.

SEPA – Jedinstveno područje za plaćanje u evrima

SEPA je inicijativa koja je uvedena u Evropskoj uniji s ciljem olakšavanja i standardizacije plaćanja u evrima između zemalja koje učestvuju u ovom sistemu. Glavni cilj SEPA je da transakcije između zemalja članica SEPA regije postanu jednostavnije, brže i jeftinije, čime se doprinosi boljoj integraciji tržišta budući da SEPA omogućava korisnicima da vrše plaćanja unutar zone kao da su takva plaćanja domaća, a što rezultira smanjenjem troškova i administrativnih barijera.

Harmonizacijom sa evropskim propisima u oblasti sprečavanja pranja novca i finansiranja terorizma kroz izmene Zakona, Srbija je učinila važan korak ka članstvu u SEPA. Pored toga što će ulazak u SEPA omogućiti Srbiji veću usklađenost sa međunarodnim poslovnim standardima i podignuti nivo predvidljivosti i transparentnosti u vezi sa rokovima i iznosima plaćanja, takođe će olakšati promet roba i usluga, finansijsko planiranje i upravljanje kapitalom, te olakšati obavljanje transakcija i smanjiti administrativne barijere i troškove za pravna i fizička lica. Istovremeno, uključivanje u SEPA mogao bi biti dodatni podsticaj za proširenje poslovanja usled smanjenja izazova povezanih sa međunarodnim finansijskim transferima.

Predviđanja su da će Srbija formalno biti primljena u punopravno članstvo na narednom zasedanju Odbora Evropskog platnog saveta, a pretpostavka je da će korisnicima ovaj sistem jedinstvenog plaćanja biti dostupan početkom naredne godine po završetku tehničkog umrežavanja u SEPA sistem. Očekuje se da ovaj korak doprinese daljoj ekonomskoj integraciji Srbije u evropski platni sistem i dugoročnoj koristi za domaće poslovanje i međunarodne finansijske tokove.

Odricanje od odgovornosti: Tekst je informativnog karaktera i ne predstavlja pravni savet